Единая европейская платёжная зона — SEPA

Старт / Бухгалтерия / Единая европейская платёжная зона — SEPA

С 1-го февраля 2014 г. все денежные транзакции заменены системой транзакции SEPA (Single Euro Payments Area). SEPA — это единая европейская платёжная зона. Она состоит из 28 государств Европейского Союза, а также Исландии, Лихтенштейна, Монако, Норвегии и Швейцарии.

Главной целью SEPA является стандартизация платежей путём создания единых форматов для национальных и европейских платежей. Переход на систему SEPA касается каждого, кто имеет банковский счёт, не только частных лиц, но и предприятий.

В системе SEPA:

  • переводы осуществляются исключительно в валюте евро в пределах государств – участников SEPA,
  • счета поручителя и получателя платежа идентифицируются с помощью IBAN и BIC,
  • отсутствует ограничение по сумме переводов,
  • сумма перевода зачисляется на счёт получателя в полном объёме, возможные издержки рассчитываются дополнительно,
  • срок выполнения перевода в банк получателя составляет один рабочий день,
  • текст назначения платежа (Verwendungszweck) состоит максимум из 140 знаков.

SEPA дает множество преимуществ, особенно предприятиям. Отмена различий между национальными и зарубежными платежами в евро означает, что пошлины, взимаемые за оба вида перевода, приравниваются. За счёт сокращения сроков зачисления средств на счет получателя, предприятия, с одной стороны, имеют больше времени на оплату счетов, с другой стороны, могут быстрее получать свои деньги. После перехода на систему SEPA пропала необходимость наличия дополнительных банковских счетов в странах единой европейской платёжной зоны. Теперь все платежи в этой зоне могут удобно осуществляться с одного «домашнего» счёта.

IBAN и BIC заменили используемые до сих пор номер счёта (Kontonummer) и код банка (BLZ). BIC это всемирный код идентификации банков, а IBAN это международный номер банковского счёта. Ваши IBAN и BIC вы можете найти на выписке вашего банковского счёта. Начиная с 1 февраля 2014 года, для национальных переводов больше не нужен BIC, а для заграничных переводов от него можно будет отказаться с 2016 года. 

Большие изменения затронули прямые платёжные/инкассовые поручения, так как компании были вынуждены перейти на систему платёжных/инкассовых поручений SEPA (SEPA-Lastschrift). 

Для участия в процессе платёжных поручений в системе SEPA получателю платежа необходимо получить в Федеральном Банке Германии индивидуальный идентификационный номер (Gläubigeridentifikationsnummer). Как правило, необходимо подписать новое соглашение об исполнении инкассовых поручений SEPA с банком компании и предоставить банку сведения о выданном индивидуальном идентификационном номере компании. Платёжные поручения SEPA должны включать в себя индивидуальный идентификационный номер компании, а также справочный номер плательщика (Mandatsreferenznummer). Эти данные служат чёткой идентификации поручений и после произведённой оплаты видны в выписке с вашего счёта.

Одно из самых больших изменений коснулось обязательства получателя платежа заранее уведомить плательщика о предстоящем списании денежных средств с его банковского счёта. Если между кредитором и плательщиком не было договоренности о более коротком сроке, то уведомление должно быть отправлено плательщику не позднее чем за 14 календарных дней до срока исполнения оплаты. Уведомление может быть осуществлено в любом виде: по почте, по факсу, по электронной почте и даже просто по телефону. В случае повторных транзакций, например, в случае аренды, достаточно в самом начале уведомить плательщика о сроках оплаты (например, 15-го числа каждого месяца).

Cистема SEPA различает два вида платёжных поручений: базисные (SEPA-Basislastschrift) и коммерческие (SEPA-Firmenlastschrift). По сравнению с базисными платёжными поручениями коммерческие платёжные поручения служат исключительно для денежных транзакций между компаниями. В то время как в базисном платёжном поручении списание средств с банковского счёта можно аннулировать в течение 8 недель, то в случае коммерческого платёжного поручения аннулирование не предусмотрено.

Для перехода в платёжную систему SEPA компаниям необходимо проверить правильность данных IBAN и BIC каждого клиента, пересмотреть формулировку коммерческих контрактов, соглашений и в некоторых случаях изменить общие условия деятельности предприятия (AGBs). Полученные инкассовые поручения заменяются инкассовыми поручениями SEPA. Поэтому необходимо проверить наличие инкассовых поручений и запросить новые поручения от клиентов.

Для коммерческих поручений и при наличии подписанного «простого» инкассового поручения немецкая система кредитования разрешает просто уведомить каждого клиента о переходе на систему инкассовых поручений SEPA, о его личном справочном номере плательщика и о индивидуальном идентификационном номере компании. Однако рекомендуется, письменно запросить согласие плательщика с изменением общих условий предприятия и пользованием инкассовыми поручениями SEPA.

Статья представляет собой общий обзор темы и не может заменить личную консультацию.

Комментарии(0)

Оставить комментарий